"Leuker kunnen we het niet maken, wel makkelijker." Dat is de slogan. Maar makkelijk is het zeker niet als u geld laat liggen.
De vooraf ingevulde aangifte is handig, maar gevaarlijk. De Belastingdienst vult uw salaris in, maar niet uw aftrekposten. Als u blindelings op "Akkoord" klikt, loopt u misschien honderden euro's mis. Hier zijn de posten die ik check voordat ik op verzenden druk.
1. Zorgkosten (De Tandarts-Valkuil)
Uw basisverzekering dekt veel, maar niet alles. Kosten die u zelf betaalt (en die niet onder het eigen risico vallen) zijn soms aftrekbaar.
Wel aftrekbaar:
- Tandartskosten (als u geen tandartsverzekering heeft).
- Fysiotherapie (boven uw dekking).
- Reiskosten naar het ziekenhuis (ook met eigen auto!).
Niet aftrekbaar:
- Eigen risico (€385).
- De premie van uw verzekering.
Mijn voorbeeld: Vorig jaar had ik een dure wortelkanaalbehandeling (€700) en geen tandartsverzekering. Omdat mijn inkomen dat jaar laag was, kwam ik boven de "drempelwaarde" uit. Ik kreeg €250 terug van de belasting.
2. Reiskosten Openbaar Vervoer
Reist u met het OV naar uw werk? En krijgt u géén (of niet volledige) reiskostenvergoeding van uw baas?
Als u meer dan 10 km reist, mag u een vast bedrag aftrekken.
De eis: U heeft een Reisverklaring of een uitdraai van uw OV-chipkaart nodig.
Ik heb dit jarenlang vergeten in te vullen omdat ik dacht: "Mijn baas betaalt toch?" Maar mijn baas betaalde niet alles. Het verschil was aftrekbaar!
3. Giften en Goede Doelen
Geeft u aan het goede doel? Greenpeace, KWF, het lokale asiel? Als het doel een ANBI-status heeft, is het aftrekbaar.
De drempel: U moet meer dan 1% van uw inkomen geven. Dat halen veel mensen niet.
De Hack: "Periodieke Gift". Als u vastlegt dat u 5 jaar lang een vast bedrag geeft aan een goed doel (via een formuliertje, hoeft niet via notaris), dan is elke euro aftrekbaar. Geen drempel!
Ik geef €100 per jaar aan een kattenopvang. Omdat ik dit "periodiek" heb vastgelegd, krijg ik (met mijn belastingtarief van 37%) elk jaar €37 terug. Het kost me dus maar €63.
4. Fiscale Partner: Het Schuifspel
Woont u samen (geregistreerd partnerschap of samenlevingscontract)? Of heeft u samen een koophuis? Dan bent u fiscale partners.
Dit is waar de magie gebeurt. In het aangifteprogramma komt u bij het "Verdeelscherm". U mag aftrekposten en vermogen vrij verdelen tussen u en uw partner.
Mijn tip: Schuif net zo lang met de balkjes tot het bedrag onderaan de streep ("Totaal te betalen/ontvangen") het groenst is. Soms levert het toebedelen van alle kosten aan de partner met het hoogste inkomen tientallen euro's extra op.
Pas op met Crypto: De Belastingdienst weet steeds meer. Heeft u Bitcoin of aandelen bij een buitenlandse broker (zoals DeGiro of eToro)? U bent verplicht dit op te geven in Box 3. "Ze zien het toch niet" is een gevaarlijke gok. De boetes zijn enorm.
Conclusie
Belastingaangifte doen is saai. Maar zie het als uw uurloon. Als u er 2 uur voor gaat zitten en u vindt een aftrekpost van €300, dan heeft u zojuist €150 per uur verdiend. Dat is waarschijnlijk meer dan uw baas u betaalt!